Bancos reportarán a SUNAT los depósitos con importes desde S/ 10,000

Fecha de publicación: 3/1/2021

Las empresas del sistema financiero se suman a la lucha contra la evasión y elusión tributaria, para lo cual deberán informal mensualmente a la SUNAT respecto de aquellas cuentas con importes desde S/ 10,000.

Esta información permitirá a la SUNAT verificar posibles inconsistencias, a fin de detectar posibles indicios de evasión o elusión tributaria.

Los datos a ser suministrados son:

- Identificación del titular o titulares de la cuenta, incluyendo el domicilio registrado.

- Datos de la cuenta, referidos principalmente al saldo y/o montos acumulados, promedios o montos más altos y los rendimientos generados durante el período a informar.

Precisar que, para efectos del importe de S/ 10,000, se considerarán los montos de más de una cuenta que el titular pudiese tener en la empresa del sistema financiero.

De cancelar la cuenta, se deberá indicar la fecha en que dicha operación se realizó.

Para cuentas en dólares (USD), la información deberá reportarse en moneda nacional, considerando el tipo de cambio promedio ponderado publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS).